IKE — IKE i IKZE
Indywidualne konta emerytalne różnią się zasadami podatkowymi i wypłaty. Porównujemy je obok siebie i wyjaśniamy, dlaczego koniec roku kalendarzowego jest dobrym momentem na sprawdzenie własnych wpłat.
IKE i IKZE to dwa rodzaje indywidualnych kont przeznaczonych na długoterminowe oszczędzanie z myślą o emeryturze. Różnią się podatkiem i zasadami wypłaty. Poniżej najważniejsze różnice, które zestawiamy obok siebie w naszej tabeli porównawczej:
- IKE: wpłaty pochodzą z dochodu już opodatkowanego, a po spełnieniu warunków wypłaty zysk nie jest obciążony podatkiem od zysków kapitałowych.
- IKZE: wpłaty można odliczyć od podstawy opodatkowania w rozliczeniu rocznym, a wypłata po spełnieniu warunków podlega zryczałtowanemu podatkowi.
- Oba konta mają roczne limity wpłat ustalane na dany rok, więc aktualne wartości trzeba sprawdzić w oficjalnych komunikatach.
Wpłata liczy się do limitu roku kalendarzowego, w którym wpłynęła na konto. Niewykorzystanego limitu nie da się nadrobić w następnym roku, więc koniec grudnia to dobry moment, żeby sprawdzić własne wpłaty i porównać je z limitem. Przed dużym przelewem sprawdź też, kiedy instytucja prowadząca konto księguje wpłaty. Warto zrobić to wcześniej niż w ostatnich dniach grudnia.
Samo konto jest tylko opakowaniem. Wynik zależy od instrumentów, które w nim umieścisz: funduszy, obligacji, akcji czy ETF-ów, a każdy z nich niesie ryzyko utraty kapitału. Zasady wypłaty i opodatkowania mogą się zmieniać, dlatego opisujemy je w celach informacyjnych i zachęcamy do weryfikacji aktualnych przepisów. Nie jest to porada podatkowa ani rekomendacja inwestycyjna.
Najważniejsze cechy
Czas pracuje na procent składany, więc zacznij dziś
Wypełnij ankietę preferencji i zobacz, które porównania warto przeczytać najpierw. Warunki obligacji i limity kont emerytalnych zmieniają się w rytmie miesięcy i lat.